अनुसूचित वाणिज्यिक बैंकों की देयताएं और संपत्ति (मुख्य मद)

अनुसूचित वाणिज्यिक बैंकों (मुख्य मद) की देयताएं और परिसंपत्तियां!

वित्तीय मध्यस्थों के रूप में बैंक मुख्य रूप से वित्तीय परिसंपत्तियों में सौदा करते हैं। यह तथ्य उनकी बैलेंस शीट में अच्छी तरह से दिखाई देता है-एक बिंदु पर उनकी देनदारियों और परिसंपत्तियों के बयानों में। वर्ष 1987 के अंत में अनुसूचित वाणिज्यिक बैंकों की रिपोर्ट करने वाली सभी (202) की देनदारियों और परिसंपत्तियों का समेकित विवरण तालिका 5.1 में दिया गया है। ये नवीनतम उपलब्ध डेटा हैं। वे अंतर-बैंक क्रेडिट और डेबिट के साथ-साथ भारतीय बैंकों के विदेशी कारोबार में भी शामिल हैं।

तालिका 5.1

मार्च 1995 के अंत में अनुसूचित वाणिज्यिक बैंकों (मुख्य मदों) की देयताएं और परिसंपत्तियां (करोड़ रुपए)

देनदारियों और परिसंपत्तियों के मुख्य मदों की संक्षिप्त व्याख्या नीचे दी गई है:

बैंकों की देयताएं:

1. पूंजी और भंडार:

साथ में वे बैंकों के स्वामित्व वाले फंड का गठन करते हैं। कैपिटल पेड-अप कैपिटल का प्रतिनिधित्व करता है, अर्थात, शेयर कैपिटल की मात्रा वास्तव में मालिकों (शेयरधारकों) बैंकों द्वारा योगदान की जाती है। आरक्षित आय को बरकरार रखा जाता है या उनके कामकाजी जीवन में संचित बैंकों के लाभ को कम किया जाता है। कानून की आवश्यकता है कि इस तरह के भंडार बनाए जाते हैं और सभी अर्जित लाभ शेयरधारकों के बीच वितरित नहीं किए जाते हैं।

बैंकों को अपनी पूंजी की स्थिति में सुधार करने के लिए भंडार का निर्माण करना बेहतर लगता है, ताकि बेहतर अप्रत्याशित देनदारियों या अप्रत्याशित नुकसान को पूरा किया जा सके। आरक्षित को ज्ञात देनदारियों को भुनाने और कुछ परिसंपत्तियों के मूल्य में ज्ञात कटौती को प्रभावित करने के लिए बनाए गए 'प्रावधानों' से अलग होना चाहिए।

चूंकि, विभिन्न कारणों से, इन देनदारियों और नुकसानों की सही मात्रा वार्षिक बैलेंस शीट तैयार करने के समय ज्ञात नहीं हो सकती है, कानून के तहत और व्यावसायिक विवेक के लिए, उनके लिए पर्याप्त 'प्रावधान' आवश्यक है।

बैंक अपनी पूंजी की स्थिति को और मजबूत करने के लिए 'गुप्त भंडार' के रूप में जाने जाते हैं। जैसा कि नाम से पता चलता है, इन भंडारों को जनता से गुप्त रखा जाता है और बैलेंस शीट में रिपोर्ट नहीं किया जाता है। लाभ असंबद्ध अधिशेष या वर्ष की प्रतिधारित कमाई है, जो अगले वर्ष के भंडार में जुड़ जाते हैं।

स्वामित्व वाली धनराशि बैंकों के लिए धन का एक छोटा सा स्रोत है, मुख्य स्रोत जनता की जमा राशि है। यह एक औद्योगिक उपक्रम के विपरीत है जिसके लिए मालिक व्यवसाय में उपयोग किए गए कुल धन का एक बड़ा हिस्सा प्रदान करते हैं। चूंकि बैंक अपने व्यवसाय को चलाने में अन्य लोगों के पैसे को जोखिम में डालते हैं, इसलिए वे अधिकारियों द्वारा प्रभावी विनियमन के लिए कहते हैं।

स्वामित्व वाली निधियों का मुख्य कार्य एक बैंक को हुए नुकसान के खिलाफ एक तकिया प्रदान करना है और इस प्रकार इसके जमाकर्ताओं और अन्य लेनदारों को कुछ सुरक्षा प्रदान करना है। 1962 से व्यक्तिगत जमाकर्ताओं (जुलाई 1980 के बाद से प्रत्येक जमा के अधिकतम 30, 000 रुपये तक) की सुरक्षा का भार डिपॉजिट इंश्योरेंस एंड क्रेडिट गारंटी कॉर्पोरेशन द्वारा वहन किया जाता है। प्रमुख वाणिज्यिक बैंकों के राष्ट्रीयकरण ने इस दिशा में स्वामित्व वाले धन के महत्व को और कम कर दिया है।

2. जमा:

भारत में वित्तीय विकास के वर्तमान स्तर पर, बैंक प्रमुख वित्तीय संस्थान हैं। उनके द्वारा जमा जमाव जनता की बचत का सबसे महत्वपूर्ण (हालांकि एकमात्र नहीं) रूप है। इसलिए, आर्थिक विकास की दर को बढ़ाने के लिए बचत को बढ़ावा देना और जुटाना एक आवश्यक शर्त है, वास्तविक रूप से बैंकों द्वारा जुटाई गई राशि को इसका उचित वजन दिया जाना चाहिए।

3. उधार:

भारतीय रिज़र्व बैंक, IDBI, NABARD, और गैर-बैंक वित्तीय संस्थानों (LIC, UTI, GIC और उसकी सहायक कंपनियों, और ICICI) से पूरे उधार के रूप में बैंक, जिन्हें RBI द्वारा उधार देने की अनुमति है अंतर-बैंक कॉल मनी मार्केट। व्यक्तिगत बैंक एक-दूसरे से कॉल मनी मार्केट के माध्यम से और अन्यथा उधार लेते हैं।

4. अन्य देयताएं:

वे विभिन्न विवरणों जैसे कि देय बिल आदि के विविध आइटम हैं, फिर भागीदारी प्रमाण पत्र, बैंकों की देयता जारी करने का एक नया रूप है जिसके बारे में हम अगले उप-भाग में अध्ययन करते हैं।

भागीदारी प्रमाण पत्र (पीसी):

पीसी क्रेडिट साधन का एक नया रूप है जिसके तहत बैंक अन्य बैंकों और अन्य भारतीय रिज़र्व बैंक द्वारा स्वीकृत वित्तीय संस्थानों जैसे लाई, यूटीआई, जीआईसी और सहायक और आईसीआईसीआई से धन जुटा सकते हैं। औपचारिक रूप से, पीसी एक हस्तांतरण का कार्य है जिसके माध्यम से एक बैंक, तीसरे पक्ष (ट्रांसफ़ेरे) को अपने ग्राहक (उधारकर्ता) द्वारा किए गए ऋण का एक हिस्सा या सभी को बेचता है या स्थानांतरित करता है।

इसे एक भागीदारी प्रमाणपत्र कहा जाता है क्योंकि इसके माध्यम से पीसी धारक बैंक ऋण में भाग लेता है, और इसलिए ब्याज, ऋण की सुरक्षा और आनुपातिक आधार पर डिफ़ॉल्ट के किसी भी जोखिम में। ऋण का वास्तविक प्रबंधन बैंक के पास रहता है। ऋण-निर्माण, अनुवर्ती और ऋण की वसूली की अपनी सेवाओं के लिए, बैंक शुल्क लेता है।

पीसी योजना का पर्यवेक्षण आरबीआई द्वारा किया जाता है। यह जुलाई 1970 में प्रायोगिक आधार पर शुरू किया गया था। सात साल के लिए, इसे साल-दर-साल बढ़ाया गया था। इसे जुलाई 1977 में स्थायी किया गया था और सभी अनुसूचित वाणिज्यिक बैंकों को पीसी बेचने की अनुमति दी गई थी। RBI गैर-बैंकों को अधिकतम ब्याज दर तय करता है, जिसे 1978-79 के बाद प्रति वर्ष 10% रखा गया है।

गैर-बैंकों के पीसी में 30, 60, 90 या 180 दिनों की परिपक्वता अवधि होती है। RBI ने 30 दिनों से कम और ऐसे PC की 180 दिनों से अधिक की परिपक्वता की अनुमति नहीं दी है। हालांकि, अन्य वाणिज्यिक बैंकों को जारी किए गए पीसी की अवधि या उन पर भुगतान किए गए ब्याज की दर पर कोई प्रतिबंध नहीं है।

पीसी विशेष रूप से बड़े उधारकर्ताओं के लिए ऋण और अग्रिम बनाने के लिए (ए) वाणिज्यिक बैंकिंग प्रणाली के भीतर धन का अधिकतम उपयोग करने के लिए एक महत्वपूर्ण उपकरण है, और (बी) अनुमोदित गैर-बैंक वित्तीय संस्थानों (एनबीएफआई) के अल्पकालिक फंडों को आकर्षित करते हैं। बैंक क्रेडिट के लिए बाजार में। RBI यह बताने के लिए डेटा प्रकाशित नहीं करता है कि पीसी फाइनेंस इंटर बैंक कितना है और इसमें एनबीएफआई का कितना योगदान है।

पीसी की दो भूमिकाओं में से प्रत्येक के महत्व को संक्षेप में समझाया गया है। बैंकों के बीच सहभागिता व्यवस्था से बैंकिंग प्रणाली के ऋणयोग्य कोषों का पूर्ण उपयोग होता है, क्योंकि वे कुछ बैंकों के अधिशेष निधियों का उपयोग आंशिक रूप से अन्य बैंकों के ऋण पोर्टफोलियो को वित्तपोषित करने के लिए करते हैं। यह बैंकिंग प्रणाली के भीतर तरलता को बढ़ाता है। सभी बैंकों के लिए, यह एक सहायक विकास है, क्योंकि अधिशेष बैंकों को अपने अधिशेष धन के लिए व्यावसायिक रूप से लाभदायक आउटलेट मिलते हैं और घाटे वाले बैंक आरबीआई की ऋण खिड़की के लिए मजबूर नहीं होते हैं और फिर भी अपने उधारकर्ताओं की ऋण मांगों को पूरा करते हैं।

ये सब बहुत अच्छा लगता है। लेकिन, सही मायने में, भागीदारी व्यवस्था मुख्य रूप से बड़े कर्जदारों के लाभ के लिए और छोटे उधारकर्ताओं की हानि के लिए काम करती है। भागीदारी की व्यवस्था मूल रूप से कंसोर्टियम बैंकिंग का एक प्रकार है जिसके तहत कुछ बैंकों को भागीदारी के आधार पर एक बड़ा ऋण प्राप्त करने के लिए एक साथ (कंसोर्टियम के रूप में) मिलता है। इससे बड़े ऋणों का वित्तपोषण आसान हो जाता है।

एक बड़े उधारकर्ता के बजाय कई बैंकों में जाने और व्यक्तिगत रूप से उनसे धन जुटाने के लिए, भागीदारी व्यवस्था के तहत, एक बैंक ऋण बनाता है और ऋण स्वीकृत करने के लिए अन्य स्वीकृत स्रोतों से धन जुटाता है। ऐसी व्यवस्था से छोटे उधारकर्ताओं को होने वाला नुकसान न तो प्रत्यक्ष है और न ही स्पष्ट है। यह अप्रत्यक्ष है। यह इसलिए होता है क्योंकि अधिशेष बैंक अब अपने अधिशेष निधियों को अन्य बैंकों द्वारा किए गए बड़े ऋणों में चैनल करने में सक्षम होते हैं। इस सुविधा के अभाव में वे अपने स्वयं के ऋण पोर्टफोलियो को विकसित करने के लिए दर्द उठाते थे और नए और छोटे उधारकर्ताओं तक पहुंचने की कोशिश करते थे, जो क्रेडिट राशनिंग से अधिकतम पीड़ित होते हैं। अंतर-बैंक पीसी के इस विशेष निहितार्थ को आरबीआई का ध्यान नहीं गया है जिसके वह हकदार हैं।

बैंकों से पीसी खरीदने की अनुमति देने वाले एनबीएफआई सभी वित्तपोषित संस्थान हैं। अल्पकालिक अग्रिम बनाने के लिए उनके पास स्वयं की कोई व्यवस्था नहीं है। पीसी उन्हें ब्याज की आकर्षक दरों पर और वास्तविक ऋण-निर्माण और प्रबंधन की चिंता किए बिना अल्पकालिक बैंक ऋण के बाजार में प्रवेश करने की अनुमति देते हैं।

सैद्धांतिक रूप से, अनुमोदित टर्म-फाइनेंसिंग संस्थान पीसी में केवल अपने अल्पावधि अधिशेष का निवेश करते हैं। लेकिन, व्यवहार में, पीसी ने परिपक्व होने वाले पीसी के नवीकरण के माध्यम से निरंतर आधार पर लंबी अवधि के फंडों को मोड़ दिया है। यह मोड़ कितना महत्वपूर्ण है कहना मुश्किल है। फिर भी, इस स्तर पर यह पूछा जाना चाहिए कि नियमित आधार पर अल्पकालिक ऋण के लिए दीर्घकालिक फंड के डायवर्जन की अनुमति देना कितना उचित है? क्या यह मामला है कि अर्थव्यवस्था में दीर्घकालिक निवेश निधियों की अत्यधिक आपूर्ति है या क्या यह मामला है कि केवल बड़े पैमाने पर औद्योगिक क्षेत्र ही इस तरह के निधियों के लाभ से पीड़ित हैं?

उक्त एनबीएफआई से अल्पकालिक धन की उपलब्धता आरबीआई के लिए मौद्रिक / ऋण नियंत्रण की समस्याएं पैदा कर सकती है, क्योंकि मुद्रास्फीति की अवधि के दौरान बैंकों की एजेंसी के माध्यम से इन फंडों द्वारा सट्टा इन्वेंट्री बिल्ड-अप का एक हिस्सा वित्त पोषण किया जा सकता है। 1977-79 के अनुभव ने इसकी पुष्टि की क्योंकि मई 1977 के अंत में पीसी के बकाया 233 करोड़ से बढ़कर रु। 646 करोड़ के दो साल बाद, ne RBI ने क्रेडिट योजना और नियंत्रण के अनुरूप बैंकिंग उद्योग के माध्यम से अतिरिक्त - बैंकिंग संसाधनों का इतना बड़ा और तेजी से बढ़ता उपयोग नहीं पाया है।

इसलिए, 1979 के दौरान इसने पीसीआर को एसएलआर (वैधानिक तरलता अनुपात) और सीआरआर (कैश रिज़र्व रिक्वायरमेंट) के दायरे में भी लाया। पूर्व में, पीसी को जारी करने वाले बैंकों के केवल 'आकस्मिक देनदारियों' के रूप में माना जाता था, और इसलिए आरबीएल द्वारा बैंकों पर लगाए गए एसएलआर या सीआरआर को आकर्षित नहीं किया (आरबीआई के नए नियमों के तहत) पीसी को अब जमा के रूप में माना जाता है। जारी करने वाले बैंकों की; (बी) जैसे, वे अन्य जमा देयताओं के मामले में एसएलआर / सीआरआर आवश्यकताओं के अधीन हैं।

इसके अलावा, जारी किए गए पीसी की राशि को जारी करने वाले बैंकों द्वारा उनके कुल अग्रिम के आंकड़े से बाहर नहीं रखा जाना चाहिए, जैसा कि पहले अभ्यास था। यह अब विभिन्न पक्षों को उनके अग्रिमों की एक ट्रुअर तस्वीर देता है और उनके क्रेडिट जमा अनुपात का भी।

अब पीसी खरीदने वाले बैंक उन्हें अपने एडवांस में शामिल नहीं करते हैं, लेकिन उन्हें 'बैंकों से एडवांस' के तहत दिखाते हैं, यानी बैंकों से। इसके बाद (मार्च 1980 में) RBI ने बैंकों को अपने पीसी में एक महत्वपूर्ण और स्थायी कमी लाने की सलाह दी। इन नियंत्रण उपायों के परिणामस्वरूप, अब बैंकों को धन के स्रोत के रूप में पीसी को कुछ महत्व खो दिया है।

बैंकों की संपत्ति:

अन्य व्यावसायिक फर्मों की तरह बैंक भी लाभ कमाने वाले संस्थान हैं, हालांकि सार्वजनिक क्षेत्र के बैंकों को आरबीआई से व्यापक सामाजिक निर्देशों द्वारा निर्देशित किया जाता है। लाभ कमाने के लिए, एक बैंक को अपने धन को मुख्य रूप से ऋण और अग्रिमों और निवेशों में अर्जित करना चाहिए। उधार देते या निवेश करते समय, एक बैंक को प्राप्त रिटर्न की शुद्ध दर और ऐसी कमाई वाली परिसंपत्तियों को रखने के संबंधित जोखिमों को देखना चाहिए। इसके अलावा, चूंकि इसकी देनदारियों का एक बड़ा हिस्सा मांग पर नकद में देय है, इसलिए एक बैंक को अपनी कमाई की परिसंपत्तियों की तरलता पर भी विचार करना चाहिए, अर्थात यह कितनी आसानी से कम कमाई और बिना नुकसान के अपनी कमाई की संपत्ति को नकदी में बदल सकता है।

इस प्रकार, लाभप्रदता और तरलता के दोहरे विचार एक बैंक को अपने परिसंपत्ति पोर्टफोलियो के चयन में मार्गदर्शन करते हैं। एक बैंक अपनी अर्जित संपत्ति को कम नोटिस में और बिना हानि के और अल्पकालिक उधार के लिए संस्थागत सुविधाओं के आलोक में एक विविध और संतुलित परिसंपत्ति पोर्टफोलियो का चयन करके जुड़वां उद्देश्यों को प्राप्त करने का प्रयास करता है। इसके अलावा, इसे नकदी भंडार, तरल संपत्ति और ऋण और अग्रिम के बारे में विभिन्न वैधानिक आवश्यकताओं का भी पालन करना होगा। हम विभिन्न वर्गों के नीचे बताते हैं कि परिसंपत्तियां बैंक की हैं वे बैंक निधियों के उपयोग का भी वर्णन करेंगे।

उनकी तरलता के घटते क्रम और लाभप्रदता के बढ़ते क्रम में चर्चा की गई है:

1. नकद:

मोटे तौर पर परिभाषित नकद, हाथ में नकदी और आरबीआई सहित अन्य बैंकों के साथ शेष राशि शामिल है। बैंक आरबीआई के साथ संतुलन रखते हैं क्योंकि नकदी आरक्षित आवश्यकता के तहत ऐसा करने के लिए उन्हें वैधानिक रूप से आवश्यक है। इस तरह के संतुलन को वैधानिक या आवश्यक भंडार कहा जाता है। इसके अलावा, बैंक अपने जमाकर्ताओं द्वारा दिन-प्रतिदिन के ड्रॉ को पूरा करने के लिए स्वेच्छा से अतिरिक्त नकदी रखते हैं।

ऊपर बताई गई नकदी बैंकों के नकदी भंडार के समान नहीं है। उत्तरार्द्ध में केवल बैंकों के साथ हाथ में नकदी और केवल RBI के साथ उनका संतुलन शामिल है। जो भी खाते में अन्य बैंकों के साथ शेष राशि को नकद भंडार के रूप में नहीं गिना जाता है।

बाद की अवधारणा (नकदी भंडार की) धन-आपूर्ति विश्लेषण और मौद्रिक नीति के लिए उपयोगी है, जहां हमें बैंकों की मौद्रिक देनदारियों से अधिकारियों की मौद्रिक देनदारियों को अलग करने की आवश्यकता है। अंतर-बैंक शेष मौद्रिक प्राधिकरण की मौद्रिक देनदारियों का हिस्सा नहीं हैं, जबकि नकद भंडार हैं। ये शेष केवल एक दूसरे के लिए बैंकों की देनदारियाँ हैं। तो, वे नकद भंडार में शामिल नहीं हैं।

2. शॉर्ट नोटिस पर कॉल पर पैसा:

यह अन्य बैंकों, स्टॉक ब्रोकरों और अन्य वित्तीय संस्थानों को बहुत कम अवधि के लिए 1 से 14 दिनों के लिए उधार दिया गया है। बैंक अपनी तरलता को कम किए बिना कुछ ब्याज अर्जित करने के लिए इस तरह के ऋणों में अपने अधिशेष नकदी को रखते हैं। यदि नकद स्थिति सहज बनी रहती है, तो दिन के बाद कॉल ऋणों का नवीनीकरण किया जा सकता है।

3. निवेश:

वे आमतौर पर (ए) सरकारी प्रतिभूतियों, (बी) के अन्य अनुमोदित प्रतिभूतियों और (सी) अन्य प्रतिभूतियों के तीन प्रमुखों के तहत वर्गीकृत प्रतिभूतियों में निवेश कर रहे हैं। सरकारी प्रतिभूतियां केंद्र और राज्य सरकार दोनों की प्रतिभूतियां हैं, जिनमें ट्रेजरी बिल, ट्रेजरी डिपॉजिट सर्टिफिकेट और डाक दायित्व जैसे कि राष्ट्रीय योजना प्रमाण पत्र, राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्र आदि शामिल हैं। अन्य स्वीकृत प्रतिभूतियां बैंकिंग विनियमन अधिनियम, 1949 के प्रावधानों के तहत स्वीकृत प्रतिभूतियां हैं। । इनमें राज्य से जुड़े निकाय जैसे बिजली बोर्ड, हाउसिंग बोर्ड आदि, एलडीबी की डिबेंचर, यूटीआई की इकाइयां, आरआरबी के शेयर आदि शामिल हैं।

सरकार और अन्य अनुमोदित प्रतिभूतियों में निवेश का एक बड़ा हिस्सा वैधानिक रूप से आरबीआई की एसएलआर आवश्यकता के तहत आवश्यक है। इन प्रतिभूतियों में कोई भी अतिरिक्त निवेश आयोजित किया जाता है क्योंकि बैंक इन प्रतिभूतियों के रूप में RBI या अन्य से जमानत के रूप में उधार ले सकते हैं या अपनी जरूरत को पूरा करने के लिए बाजार में बेच सकते हैं। इस प्रकार, वे बैंकों द्वारा आयोजित किए जाते हैं क्योंकि वे ऋण और अग्रिमों की तुलना में कम होने के बावजूद अधिक तरल और अग्रिम हैं।

4. ऋण, अग्रिम और बिल रियायती या खरीदे गए:

वे बैंक परिसंपत्तियों का मुख्य घटक और बैंकों की आय का मुख्य स्रोत हैं। सामूहिक रूप से, वे कुल credit बैंक क्रेडिट ’(वाणिज्यिक क्षेत्र के लिए) का प्रतिनिधित्व करते हैं। यहां और कुछ नहीं जोड़ा जाना चाहिए, भारत में बैंक अग्रिम आमतौर पर नकद ऋण और ओवरड्राफ्ट के रूप में किए जाते हैं। ऋण मांग ऋण या सावधि ऋण हो सकता है। वे एकल या कई किस्तों में चुकाने योग्य हो सकते हैं। हम संक्षिप्त रूप से हांक क्रेडिट को बढ़ाने के इन विभिन्न रूपों की व्याख्या करते हैं।

(ए) नकद क्रेडिट:

भारत में नकद ऋण बैंक ऋण का मुख्य रूप है। नकद ऋण व्यवस्था के तहत एक स्वीकार्य उधारकर्ता को पहले एक ऋण सीमा स्वीकृत की जाती है, जिसके लिए वह बैंक से उधार ले सकता है। लेकिन ऋण सीमा का वास्तविक उपयोग उधारकर्ता की 'सत्ता वापस लेने' द्वारा नियंत्रित होता है। ऋण सीमा की मंजूरी बैंक द्वारा मूल्यांकन के अनुसार उधारकर्ता की समग्र साख पर आधारित होती है।

दूसरी ओर, determined निकासी शक्ति ’, इन परिसंपत्तियों पर लागू मार्जिन आवश्यकताओं के लिए समायोजित, उधारकर्ता की वर्तमान परिसंपत्तियों के मूल्य द्वारा निर्धारित की जाती है। मौजूदा परिसंपत्तियों में मुख्य रूप से माल (कच्चे माल, अर्ध-निर्मित और तैयार माल) और प्राप्य या बिलों के स्टॉक शामिल हैं। एक उधारकर्ता को हर महीने इन परिसंपत्तियों का 'स्टॉक स्टेटमेंट' बैंक में जमा करना होता है।

यह कथन आंशिक रूप से उधारकर्ता की उत्पादन-चलन / व्यापार गतिविधि के साक्ष्य के रूप में और आंशिक रूप से बैंक के साथ कानूनी दस्तावेज के रूप में कार्य करने के लिए माना जाता है, जिसका उपयोग बैंक अग्रिमों के डिफ़ॉल्ट के मामले में किया जा सकता है।

डिफ़ॉल्ट के जोखिम के खिलाफ आगे बढ़ने के लिए, बैंक उधारकर्ताओं पर 'मार्जिन आवश्यकताएं' लगाते हैं, अर्थात, उन्हें अन्य स्रोतों के स्वामित्व वाले फंडों से अपनी वर्तमान परिसंपत्तियों (बैंकों के लिए प्राथमिक सुरक्षा के रूप में प्रस्तुत) का एक हिस्सा वित्त करने की आवश्यकता होती है। (इसके अलावा, बैंक जो भी क्रेडिट दिया जाता है, उसके लिए दूसरा ज़मानत माँगते हैं।)

बैंकों द्वारा किए गए अग्रिम प्राथमिक सुरक्षा के मूल्य के केवल शेष (औसतन, लगभग 75 प्रतिशत की अधिकतम) को कवर करते हैं। मार्जिन आवश्यकताएं अच्छे से अच्छे, समय-समय पर, और उधारकर्ता के क्रेडिट के साथ बदलती रहती हैं। आरबीआई क्रेडिट आवश्यकताओं के साधन के रूप में इन आवश्यकताओं में भिन्नता का उपयोग करता है।

विशेष वस्तुओं की तीव्र कमी के मामले में, ऐसी वस्तुओं के आविष्कारों के खिलाफ बैंक वित्तपोषण से ऐसी वस्तुओं के लिए मार्जिन आवश्यकताओं को बढ़ाकर कम किया जा सकता है। बैंकिंग भारत में कैश क्रेडिट सिस्टम के महत्व को ध्यान में रखते हुए।

(बी) ओवरड्राफ्ट:

एक ओवरड्राफ्ट, जैसा कि नाम से पता चलता है, एक अग्रिम है जो ग्राहक को अपने वर्तमान खाते को सहमत सीमा तक ओवरड्राइव करने की अनुमति देता है। ओवरड्राफ्ट सुविधा केवल वर्तमान खातों पर दी जाती है। ओवरड्राफ्ट खाते की सुरक्षा व्यक्ति के शेयर, डिबेंचर, सरकारी प्रतिभूतियां, जीवन बीमा पॉलिसी या सावधि जमा हो सकती है।

ओवरड्राफ्ट खाता चालू खाते की तरह ही संचालित होता है। ओवरड्राफ्ट क्रेडिट सुरक्षा और अवधि के दो मामलों में नकद क्रेडिट से अलग है। आमतौर पर, नकद ऋण के लिए, दी जाने वाली सुरक्षा व्यवसाय की वर्तमान संपत्ति होती है, जैसे कि कच्चे माल की सूची, प्रक्रिया में माल या तैयार माल, और प्राप्य।

ओवरड्राफ्ट के मामले में, सुरक्षा आमतौर पर उधारकर्ता द्वारा आयोजित वित्तीय परिसंपत्तियों के रूप में होती है। फिर, आम तौर पर, ओवरड्राफ्ट एक अस्थायी सुविधा है, जबकि नकद क्रेडिट खाता लंबी अवधि की सुविधा है। जोखिम और सर्विसिंग लागत में अंतर के कारण भी, ओवरड्राफ्ट क्रेडिट पर ब्याज की दर नकद क्रेडिट पर कुछ कम है। अन्य सभी मामलों में, ओवरड्राफ्ट क्रेडिट कैश क्रेडिट की तरह है। ओवरड्राफ्ट के मामले में भी, ब्याज वास्तव में उपयोग किए गए क्रेडिट पर ही वसूला जाता है, न कि ओवरड्राफ्ट सीमा पर।

(ग) मांग ऋण:

डिमांड लोन वह होता है जिसे डिमांड पर रिकॉल किया जा सकता है। इसकी कोई परिपक्वता नहीं है। इस तरह के ऋण ज्यादातर सुरक्षा दलालों और अन्य लोगों द्वारा लिए जाते हैं जिनकी क्रेडिट की आज दिन से उतार-चढ़ाव होती है। ऋण की मुख्य विशेषता यह है कि स्वीकृत ऋण की पूरी राशि उधारकर्ता को एकमुश्त एक अलग ऋण खाते में जमा करके एकमुश्त राशि का भुगतान किया जाता है।

इस प्रकार, पूरी राशि ब्याज के लिए तुरंत प्रभार्य हो जाती है, जो भी उधारकर्ता वास्तव में ऋण (ऋण) खाते से निकालता है। इससे (क्रेडिट) नकद ऋण की तुलना में उधारकर्ता को ऋण ऋण महंगा हो जाता है।

इसलिए, अपनी कार्यशील पूंजी के पूरक की आवश्यकता वाले व्यवसायी नकद ऋण के आधार पर उधार लेना पसंद करते हैं। दूसरी ओर, बैंक मांग ऋण को प्राथमिकता देते हैं, क्योंकि वे मांग पर चुकाने योग्य होते हैं, जिसमें कम प्रशासनिक लागत शामिल होती है, और स्वीकृत और भुगतान की गई पूरी राशि पर ब्याज कमाते हैं। डिमांड लोन के खिलाफ सुरक्षा व्यक्तिगत, वित्तीय संपत्ति या सामान भी हो सकती है।

(घ) सावधि ऋण:

सावधि ऋण एक वर्ष से अधिक की निश्चित परिपक्वता अवधि वाला ऋण होता है। आम तौर पर यह अवधि दस साल से अधिक नहीं होती है। सावधि ऋण उधारकर्ताओं को मध्यम या दीर्घकालिक धनराशि प्रदान करते हैं। ऐसे अधिकांश ऋण सुरक्षित ऋण हैं। डिमांड लोन की तरह, मंजूर किए गए टर्म लोन की पूरी राशि का भुगतान एक मुश्त राशि में उधारकर्ता के अलग ऋण खाते में जमा करके किया जाता है। इस प्रकार, पूरी राशि ब्याज के लिए प्रभार्य हो जाती है।

पुनर्भुगतान शेड्यूल किया जाता है, या तो एक निश्चित अवधि के बाद ऋण की परिपक्वता पर या कुछ किश्तों में। बड़े उधारकर्ताओं के लिए बड़े ऋण (कहने का, रु। एक करोड़ या अधिक) के लिए, बैंकों ने कुछ मामलों में वित्तपोषण के संघ विधि का उपयोग करके भाग लिया है।

इस पद्धति के तहत, कुछ बैंक भागीदारी के आधार पर ऋण प्राप्त करने के लिए एकत्र होते हैं। यह कई बैंकिंग पर निर्भरता को कम करता है जिसके तहत एक उधारकर्ता अपनी क्रेडिट जरूरतों को पूरा करने के लिए एक से अधिक बैंकों से उधार लेता है। कंसोर्टियम बैंकिंग बेहतर ऋण योजना के लिए बना सकता है। बैंक ऋण के रूप में टर्म लोन का महत्व तेजी से बढ़ रहा है।