संपत्ति और देयता समिति (ALCO)

इस लेख को पढ़ने के बाद आप इसके बारे में जानेंगे: - 1. एसेट एंड लाइबिलिटीज़ कमेटी (ALCO) का मतलब 2. ALCO की गतिविधियाँ 3. बैठकें 4. रिपोर्टिंग।

एसेट एंड लायबिलिटीज कमेटी (ALCO) का मतलब:

ALCO बैंक की परिसंपत्ति देयता और जोखिम प्रबंधन के लिए मुख्य रूप से जिम्मेदार समूह है। ALCO का काम लंबे समय तक बैंक की कई प्रतिस्पर्धी जरूरतों को संभालने और दैनिक आधार पर इसके अंतःसंबंधित जोखिम जोखिमों की निगरानी और प्रबंधन के लिए व्यापक रणनीति तैयार करना है। इसके परिणामस्वरूप, ALCO अपने परिचालन उद्देश्यों को पूरा करने के लिए बैंक की कई गतिविधियों के समन्वय के लिए केंद्र बिंदु है।

बैंक अपनी आमदनी का ज्यादातर हिस्सा छोटी और लंबी अवधि की ब्याज दरों के बीच के प्रसार से प्राप्त करते हैं। "कम उधार लेना और लंबे समय तक उधार लेना", वे इस तथ्य का लाभ उठाने में सक्षम हैं कि लंबी अवधि की दरें आम तौर पर कम से कम प्रतिशत बिंदु या तो कम से कम अवधि से अधिक होती हैं।

हालांकि, दीर्घकालिक साधनों के मूल्य अल्पकालिक साधनों के मूल्यों की तुलना में ब्याज दर में बदलाव के प्रति अधिक संवेदनशील होते हैं, जो अपेक्षित वापसी और ब्याज दर जोखिम के बीच एक व्यापार स्थापित करते हैं। व्यवहार में, बाजार और तरलता जोखिम के मूल्यांकन में विभिन्न संभावित परिदृश्यों पर विचार करना शामिल है।

उदाहरण के लिए:

1. क्या होगा यदि बैंक अप्रत्याशित रूप से बड़ी मात्रा में जमा निकासी का अनुभव करता है?

2. क्या होगा यदि ऋण चुकौती प्रत्याशित की तुलना में तेजी से होती है?

3. क्या होता है यदि ब्याज दरों में अचानक 100 आधार अंकों (या एक प्रतिशत) की वृद्धि होती है?

4. विभिन्न तरलता झटके और ब्याज दर परिदृश्यों की संभावना का आकलन करें।

5. अभी भी प्राप्त करते समय न्यूनतम लागत (कमाई और पूंजी पर प्रभाव) पर इन परिदृश्यों की सबसे अधिक संभावना को संभालने के लिए बैंक को स्थिति

6. जोखिम और लाभप्रदता उद्देश्यों को पूरा करने के लिए बैंक की शेष परिसंपत्तियों और देनदारियों को आवंटित करें।

7. लाभप्रदता का उचित स्तर।

ALCO की चुनौती इस संभावना का आकलन करने की है कि ये घटनाएं घटित होंगी और प्रदर्शन और स्थिति में न्यूनतम गिरावट के साथ सबसे संभावित परिदृश्यों को संभालने के लिए बैंक को स्थिति देगा।

अधिक विशेष रूप से, एएलसीओ को संपत्ति और देयता प्रबंधन के बारे में निर्णय लेते समय, निम्नलिखित को पहचानना होगा:

1. धन की संभावित आवश्यकता के विरुद्ध धन के संभावित स्रोतों को संतुलित किया जाना चाहिए।

2. देनदारियों के खिलाफ परिसंपत्तियों की ब्याज दर संवेदनशीलता संतुलित होनी चाहिए।

3. इन दोनों चिंताओं को बैंक के लाभप्रदता लक्ष्यों के खिलाफ संतुलित होना चाहिए।

ALCO की गतिविधियाँ:

सटीक शब्दों में, ALCO द्वारा निम्नलिखित कार्य किए जाते हैं:

1. संपत्ति / देयता प्रबंधन नीतियों, प्रक्रिया और संबंधित प्रक्रियाओं का विकास और रखरखाव करता है,

2. इन नीतियों के उद्देश्यों को पूरा करने के लिए एक समन्वित ALM रणनीति को बनाए रखता है और कार्यान्वित करता है और ALM जोखिम उद्देश्यों (रिस्क ऑब्जेक्ट्स देखें) को संबोधित करता है,

3. अपनी भूमिका को पूरा करने के लिए ALCO के लिए आवश्यक विश्लेषणात्मक उपकरण और प्रबंधन प्रणाली को बनाए रखता है,

4. वित्तीय विवरणों के पूर्वानुमान के लिए वार्षिक बजट की समीक्षा करें, विशेष रूप से संपत्ति आवंटन और परिचर वापसी और लागत के साथ धन के स्रोत,

5. वर्तमान एएलएम रणनीति (निवेश अवधि, ऋण जारी करने और अनुसूची, तरलता लक्ष्य और पूर्वानुमान), और

6. निवेश सलाहकार और पोर्टफोलियो के प्रदर्शन की समीक्षा।

ALCO ने निम्नलिखित जोखिमों को कम करने और / या इन जोखिमों के लिए शमन रणनीतियों को विकसित करने के लिए रणनीति और रणनीति विकसित की है:

1. आय पर ब्याज दर जोखिम (IRR) (जोखिम जो प्रचलित ब्याज दरों में परिवर्तन से ब्याज आय और ब्याज व्यय पर प्रतिकूल प्रभाव पड़ेगा, )

2. काउंटर पार्टी रिस्क (जोखिम जो पार्टियां अनुबंध में भुगतान या सुरक्षा प्रदान करने के लिए अनुबंधित हैं, वे अपने अनुबंध दायित्वों को पूरा करने में सक्षम नहीं होंगे, )

3. वैल्यूएशन / प्राइस रिस्क (जोखिम जो प्रचलित ब्याज दरों में बदलाव करता है, परिसंपत्तियों, देनदारियों और पूंजी के मूल्यों पर प्रतिकूल प्रभाव डालेगा।) वैल्यूएशन / प्राइस रिस्क, ब्याज दरों में बदलाव और अन्य बाजार कारकों दोनों आंतरिक के कारण बैलेंस शीट वैल्यूएशन प्रभाव है। और एजेंसी के लिए बाहरी,

4. तरलता जोखिम (वह जोखिम जो वार्षिक बजट, दीर्घकालिक वित्तीय योजना या आपातकालीन आवश्यकताओं में ग्रहण की गई आवश्यकताओं को पूरा करने के लिए संपत्ति या देनदारियों से अपर्याप्त नकदी उत्पन्न होगा)

5. क्रेडिट जोखिम (जोखिम जो कुछ ऋण और / या निवेश चुकाया नहीं जा सकता है),

6. अनुपालन जोखिम (कानूनों, नियमों, नीतियों-विरोधी या आंतरिक और नैतिक मानकों के साथ उल्लंघन या गैर-अनुरूपता से जोखिम),

7. बेसिस रिस्क (जोखिम जो समान परिपक्वता के संबंधित उपकरणों के बीच फैल जाएगा) बदल जाएगा, और

8. ईवेंट रिस्क (जोखिम जो करों, कानूनों, विनियमों, या अन्य बाहरी कारकों जैसे कि आपदा के परिणामस्वरूप हानि में परिणत होता है)।

ALCO बैठकें:

ALCO त्रैमासिक से कम बार नहीं मिलेंगे।

प्रत्येक बैठक में ALCO करेगा:

1. वर्तमान और भावी तरलता की स्थिति की समीक्षा करें और पूर्वानुमानित राजस्व और व्यय / परिव्यय की निगरानी करें, और अल्पकालिक नकदी प्रवाह मॉडल की निगरानी करें,

2. स्थानीय और राष्ट्रीय दोनों स्तरों पर ब्याज दरों और अर्थव्यवस्था के लिए समीक्षा दृष्टिकोण,

3. निवेश पोर्टफोलियो की समीक्षा प्रदर्शन,

4. ऋण पोर्टफोलियो की समीक्षा की स्थिति,

5. प्राथमिक ALM जोखिम उद्देश्यों और प्रदर्शन संकेतकों की समीक्षा करें, और

6. वर्तमान एएलएम रणनीति को अपडेट और दस्तावेज करें।

ALCO सदस्यता:

ALCO समिति पर सदस्यता CFO / CEO / बोर्ड द्वारा निर्दिष्ट की जाएगी और इसमें क्रेडिट, ट्रेजरी, ऑडिट / निरीक्षण, लेखा, सूचना प्रौद्योगिकी और योजना के प्रतिनिधि शामिल होंगे।

ALM रिपोर्टिंग:

ALCO तिमाही आधार पर सीईओ, निदेशक मंडल की लेखा परीक्षा समिति और बोर्ड को रिपोर्ट करेगा। बोर्ड को किसी भी नई कार्रवाई से पहले ALM रणनीति में महत्वपूर्ण बदलावों की जानकारी दी जाएगी।

लेखापरीक्षा समिति को त्रैमासिक रिपोर्ट में शामिल किया जाएगा:

1. बेंचमार्क के खिलाफ निवेश संतुलन और प्रदर्शन,

2. तैनाती और संसाधन पीढ़ी कार्यक्रम की स्थिति, और

3. वर्तमान एएलएम रणनीति।

ALCO कई तरह की रिपोर्ट और विश्लेषण प्राप्त करता है जो बैंक की परिसंपत्ति / देयता पदों, इसकी पूंजी स्तर, इसकी आंतरिक योजनाओं और वर्तमान और अनुमानित बाहरी स्थितियों पर एक साथ जानकारी लाता है।

ALCO को प्राप्त होने वाली कुछ विशिष्ट प्रकार की जानकारी और विश्लेषणों में शामिल हो सकते हैं:

1. वर्तमान और अनुमानित राष्ट्रीय और स्थानीय आर्थिक स्थितियों और ब्याज दरों के लिए दृष्टिकोण पर जानकारी।

2. ऋण और जमा की स्थिति और पूर्वानुमान, या तो किसी भी सांद्रता सहित।

3. बैंक के लिए वर्तमान और अनुमानित तरलता स्थिति।

4. बैंक की आय और पूंजी की स्थिति पर ब्याज दर जोखिम के संभावित प्रभावों का विश्लेषण।